ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

КОДЫ

Форма по ОКУД

0503160

на 1 января 2016 г.

Дата

01.01.2016

Главный распорядитель, распорядитель,

получатель бюджетных средств, главный администратор,

администратор доходов бюджета,

по ОКПО

главный администратор, администратор

источников финансирования

дефицита бюджета СП "Бомское"

Глава по БК

860

Наименование бюджета

(публично-правового образования) Бюджет городских и сельских поселений

по ОКТМО

81636405

Периодичность: месячная, квартальная, годовая

Единица измерения: руб.

по ОКЕИ

383

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К ОТЧЕТУ

об исполнении бюджета Бомского сельского поселения за 2015 год

Отчет об исполнении бюджета Бомского сельского поселения за 2015 год сформирован на основании бюджетной отчетности главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходов бюджета и главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета в соответствии с бюджетной классификацией.

Бюджет Бомского сельского поселения за 2015 год исполнен по доходам в сумме 1494,88083 тыс. рублей, или 99,39 % к запланированным назначениям, по расходам исполнение составило 1507,12363 тыс. рублей или 99,25% к запланированным ассигнованиям.

Доходы

бюджета Бомского сельского поселения за 2015 год

 

На 01.01.2016 года в бюджет Бомского сельского поселения поступило 1494,88083 тыс. рублей, при плане 1504,049 тыс. рублей или 99,39 %. Налоговых и неналоговых доходов поступило – 89,23183 тыс. рублей, что составляет 90,68 % плановых назначений, безвозмездных поступлений –1399,149 тыс. рублей или 100 % плановых назначений.

Исполнение бюджета Бомского сельского поселения в разрезе налоговых и неналоговых доходов представлено в таблице :

тыс. рублей

п/п

Наименование

показателя

2015 год

Поступило за. 2014 г.

Темп роста (снижения) к 2014 г.,

План на год

Исполнение

% исполнения

1

Налог на доходы физических лиц

12,4

12,38138

99,85

64,02433

19,34

2

Налог на имущество

6,00

4,29776

71,63

8,22705

52,24

3

Земельный налог

80,00

72,55269

90,69

70,57024

102,81

4

Средства самообложения граждан

6,50

6,50

100

1,50

433

Итого:

104,90

95,73183

91,26

144,32162

66,33

 

По налогу на доходы физических лиц при утвержденных назначениях в объеме 12,4 тыс. рублей поступило 12,38138 тыс. рублей, что составляет 99,85 % . По сравнению с 2014 годом сумма уменьшилась на 64295 тыс. рублей из- за снижению процентов начисления в бюджет.

По налогу на имущество физических лиц исполнение составило 4,29776 тыс. рублей, или 71,63 % от плановых назначений. Причиной невыполнения стало недоплата физическими лицами налогов из-за нехватки денежных средств. (малоимущие, безработные)

Исполнение по земельному налогу составило 72,55269 тыс. рублей, или 90,69%. По сравнению с 2013 сумма увеличилась на 2,81 % из- за оформления земельных участков на право собственности.

Также в бюджет поселения поступили рева от самообложения в сумме 6,5 тыс. рублей.

Безвозмездные поступления при утвержденных годовых назначениях в объеме 1399,149 тыс. рублей, исполнение составило 1399,149 тыс. рублей или 100 % в том числе:

- дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности – при плановых назначениях 31,50 тыс. рублей исполнены в полном объеме;

- субсидии на сбалансированность бюджетной обеспеченности – при плановых назначениях 1282,149 тыс. рублей, исполнены в полном объеме;

- субвенции на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, исполнены в полном объеме с плановыми назначениями в сумме 73,50 тыс. рублей.

- прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений для компенсации дополнительных расходов, возникших в результате решений, принятых органами власти другого уровня при плановых назначениях в объеме 12,00 тыс. рублей исполнены на 100% или 12,00 тыс. рублей.

Расходы

бюджета Бомского сельского поселения за 2015 год

 

Расходная часть бюджета Бомского сельского поселения за 2015 год исполнена в объеме 1507,12363ыс. рублей или 99,25 % к утвержденным бюджетным назначениям.

Исполнение бюджета Бомского сельского поселения по расходам в разрезе разделов и подразделов представлено в таблице :

тыс. рублей

КФСР

Наименование

Утвержденные бюджетные назначения

Исполнение

% исполнения

0100

Общегосударственные вопросы

1047,24224

1035,90377

98,92

0102

Функционирование высшего должностного лица муниципального образования

475,71180

475,71180

100

0104

Функционирование местных администраций

312,35926

301,02079

96,37

0106

Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов финансового надзора

6,260

6,260

100

0113

Другие общегосударственные вопросы

326,10018

326,10018

100

0200

Национальная оборона

73,50

73,50

100

0203

Мобилизационная и вневойсковая подготовка

73,50

73,50

100

0400

Национальная экономика

11,00

11,00

100

0409

Дорожное хозяйство

11,00

11,00

100

0500

Жилищно-коммунальное хозяйство

70,27

70,257

100

0502

Коммунальное хозяйство

2,00

2,00

100

0503

Благоустройство

68,257

68,257

100

0800

Культура и кинематография

233,27386

233,27386

100

0801

Культура

233,27386

233,27386

100

1000

Социальная политика

10,00

10,00

100

1003

Социальное обеспечение

10,00

10,00

100

Всего расходов

1518,46210

1507,12363

99,25

 

 

0100 Общегосударственные вопросы

В 2015 году расходы на общегосударственные вопросы составили – 1035,90377 тыс.рублей или 98,92 % от плановых назначений.

тыс. рублей

РАСХОДЫ

План 2015 г.

Исполнение 2015 г.

процент исполнения

2014 г

факт. исполнение

2014 г

% исполнения к 2014 г. .

Итого по разделу 0100

1109,09277

1109,09277

98,92

1,15732870

88,62

в том числе:

Функционирование высшего должностного лица муниципального образования

475,71180

475,71180

100

383,52569

80,62

Функционирование органов местных администраций

312,35926

301,02079

96,37

352,48561

117,1

Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов финансового надзора

6,260

6,260

100

6,260

100

Другие общегосударственные вопросы

326,10018

326,10018

100

415,0574

127,28

 

0102 «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и органа местного самоуправления»

Расходы на содержание главы поселения исполнены в полном объеме и составили 475,7118 тыс. рублей. Данные расходы направлены на заработную плату и начисление на выплаты по оплате труда. Увеличение расходов в сравнении с 2014 годом связано с задолженностью по заработной плате и начислениям на 01.01.2015 г.

0104 «Функционирование местных администраций»

Ра сходы на содержание и обеспечение деятельности органов администрации поселения составили 301,02079 тыс.рублей или 96,37 % от годовых назначений- данные расходы направлены на заработную плату и начисления на оплату труда в сумме 298,54179 тыс. рублей; перечислены другим бюджетам по передаче полномочий 2,479 тыс. рублей.

Повышение расходов в 2014 году связано с задолженностью по заработной плате и начислениям на 01.01.2014 г.

 

 

0113 "Другие общегосударственные вопросы"

Расходы по данному подразделу составили 326,10018 тыс.рублей и включают в себя:

- расходы по заработной плате и начислениям 138,58774 тыс.руб.;

- расходы по Решению МО «Мухоршибирский район» (9 мая, 01 октября) 3,78 тыс. рублей:;

-расходы на закупку услуг в сфере информационно- коммуникационных технологий 27,00 тыс. рублей;

- расходы на услуги связи 28,33438 тыс. рублей;

- расходы на коммунальные услуги 6,56839 тыс. рублей;

- расходы на оплату услуг по содержанию имущества (заправка катриджа) 0,60 тыс. рублей;

- предоплата за межевание ООО «Терра Плюс» 6,500 тыс. рублей;

- предоплата за годовой профессиональный медицинский осмотр 2,712тыс. рублей4

- расходы на оплату пеней на недоимку страховых взносов, налога на имущество 1,92929 тыс. рублей;

- расходы на оплату водного налога, за негативное воздействие на окружающую среду 4,04638 тыс. рублей;

- расходы за предоставление сведений из ЕГРЮЛ 0,200 рублей;

- расходы на приобретение подарочной продукции на 9 мая 2,00 тыс. рублей;

- расходы на оплату налога на имущество 71,189 тыс. рублей;

- расходы на обновление минерализованных полос 2,00 тыс. рублей;

- расходы на приобретение канцтоваров (ИП «Гусляков И.А.») 4,416 тыс. рублей;

- расходы на приобретение флага РФ,РБ (ИП «Норбоева Е.И») 1,400 тыс. рублей;

- расходы на приобретение вывесок на 9 мая (ООО «Виал») 10,000 тыс. рублей;

- расходы на увеличение стоимости материальных запасов(канцтовары, стройматериалы, дрова) 14,837 тыс.рублей.

 

0200 Национальная оборона

Расходы по данному разделу за 2015 год составили 73,501 тыс. рублей или 100% к годовым назначениям.

РАСХОДЫ

План 2015 г.

Исполнение.

процент исполнения

2014 г

факт исполнение за 2014 г.

% исполнения к 2014 г

Итого по разделу 0200

73,500

73,500

100

68,200

92,79

в том числе:

Мобилизационная и вневойсковая подготовка

73,500

73,500

100

68,200

92,79

 

За 2015 год все обязательства по финансированию расходов по мобилизационной и вневойсковой подготовке были исполнены в полном объеме или в сумме 73,50 тыс. рублей, которые направлены на:

заработная плата и начисления 59,31691 тыс. рублей;

услуги связи 5,82295 тыс. рублей;

коммунальные услуги 2,66414 тыс. рублей;

услуги по содержанию имущества- 0,7 тыс. рублей;

приобретение материалов 4,996 тыс. рублей.

 

< u>0400 Национальная экономика

Расходы по разделу « Национальная экономика» в 2015 году исполнены на 100 % или 11,00 тыс. рублей.

тыс.руб

РАСХОДЫ

План 2015 г.

Исполнение 2015 г.

процент исполнение

2014

факт. исполнение

за 2014 г.

% исполнение к 2014 г

Итого по разделу 0400

11,00

11,00

100

2,804

25

в том числе:

Дорожное хозяйство

11,00

11,00

100

2,804

25

0409 «Дорожное хозяйство»

На дорожное хозяйство при плане 11 тыс. руб. было направлено 11,00 тыс. рублей на следующие виды работ: - услуги по содержанию дорог 11,00 тыс. рублей, в том числе:

- частичный ремонт участка дороги 11,000 тыс.рублей.

0500 Жилищно – коммунальное хозяйство

Расходы по разделу «Жилищно– коммунальное хозяйство» исполнены на 100 % от плановых назначений или в сумме 70,257 тыс. рублей.

тыс.руб.

РАСХОДЫ

План 2015 г.

Исполнено

Процент исполнения

2014 г

факт исполнение за 2014 г.

% исполнения к 2014 году

Итого по разделу 0500

70,257

70,257

100

108,257

154,09

в том числе:

Коммунальное хозяйство

2,00

2,00

100

60,00

30 раз

Благоустройство

68,257

68,257

100

48,257

70,70

0502 «Коммунальное хозяйство»

По данному разделу бюджетные назначения утверждены в сумме 70,257 тыс. рублей, исполнение составило 100 % или 70,257 тыс. рублей. Данные средства направлены на :

- расходы на уборку территории колодца от снега и наледи 2,00 тыс. рублей.

0503 «Благоустройство»

По данному разделу бюджетные назначения утверждены в сумме 68,257 тыс. рублей, исполнение составило 100 % или 68,257 тыс. рублей, в т.ч.:

- расходы на проведение общественной работы 8,257 рублей;

- расходы на строительство детской площадки (Решение ТОСа от 30.03.2015 г.):

-приобретение стройматериалов 51,493 тыс. рублей;

- поощрение членов ТОСа 8,507 тыс. рублей.

 

0800 Культура, кинематография и средства массовой информации

Общий расход по разделу «Культура и кинематография» составил 233,27386 тыс.рублей. Годовые назначения исполнены на 100 %.

тыс. рублей

РАСХОДЫ

План 2015 г.

Исполнение 2015 г.

Процент исполнение

2014 год

факт исполнение за 2014 г.

% к 2014 году

Итого по разделу 0800

233,27386

233,27386

100

277,63252

119,02

в том числе:

Культура и кинематография

233,27386

233,27386

100

277,63252

119,02

Подраздел 0801 «Культура»

По данному подразделу были произведены расходы на оплату задолженности по заработной плате и начислениям от 01.01.2014 г. МБУК Бомский КИДЦ «Тоонто, в т.ч.

- на заработную плату и начисление по оплате труда 66,19569 тыс. рублей

- коммунальные услуги 165,17791 тыс. рублей;

- уплату налогов и пеней за недоимки 1,90026 тыс. рублей.

 

Расходы по разделу 1000 "Социальная политика"

Расходы по данному разделу составили 10,00 тыс. рублей и исполнены в полном объеме.

тыс. рублей

РАСХОДЫ

План 2015 г.

исполнение 2015 г.

Процент исполнение

2014 год

факт 2014 г.

% к 2014 году

Итого по разделу1000

10,00

10,00

100

20,00

200

в том числе:

Пособия по социальной помощи населению

10,00

10,00

100

20,00

200

Подраздел 1003 «Социальное обеспечение»

Расходы на выплату пособия по социальной помощи произведены согласно Распоряжения № 126 от 03.04.2015 г.Администрации МО «Мухоршибирский район»

Кредиторская задолженность

По итогам 2015 года кредиторская задолженность составляет 107,31087 тыс. рублей:

- по заработной плате за декабрь месяц 2015 года -48,47515 тыс. рублей;

- по расходам закупки услуг в сфере информационно- коммуникационных технологий –

21,610 тыс. рублей;

- по прочим закупкам товаров, работ и услуг для обеспечения государственных нужд- 1,050 тыс. рублей;

- по налогам на доходы физических лиц – 19,500 тыс. рублей;

 

- по профсоюзным взносам- 13,60692 тыс. рублей;

- по авансовым расчетам- 3,06880 тыс. рублей.

По сравнению с 2014 годом (224,14828) кредиторская задолженность уменьшилась на 116,83741 тыс. рублей.

 

Дебиторская задолженность на 01.01.2016г. по бюджету составило рублей:

по счету 206.00 – ОАО «Читазнергосбыт» - 1,06591 рублей за коммунальные услуги.

В 2016 году годовой объем расхода дров увеличен по сравнению с 2015 годом на 15 куб. метров, так. как планируем пустить вторую печку в других кабинетах для участкового поселения.

Глава Администрации МО СП «Бомское» Б.Б.Тыкшеев

 

Руководитель

________________

(подпись)

(расшифровка подписи)

Руководитель планово-

________________

экономической службы

(подпись)

(расшифровка подписи)

Главный

________________

бухгалтер

(подпись)

(расшифровка подписи)

"____" ____________ 20____г.